מקדמות

הדוח מפרט את התשלומים שיש לשלם למס הכנסה בגין מקדמות לפי המחזור פחות התשלומים שנוכו במקור.

הנתונים לדוח זה נלקחים מכרטיסי החשבון, שהסיווג שלהם לפי שדה חשבון ראשי הוא:

הכנסות חייבות במע"מ,

הכנסות פטורות ממע"מ,

הכנסות פטורות שאינן מדווחות למע"מ,

הכנסות חשבונית עצמית,

ניכוי במקור ע"י לקוחות.

מקדמות על הוצאות עודפות: הסכום שיש לשלם בגין הוצאות עודפות (מחשבים את הסכום באופן ידני).

שידור לרשות המיסים

שידור דוח מקדמות מיועד למייצגים המעוניינים לדווח מקדמות מס לרשות המיסים באמצעות API ולבצע בעת השידור תשלום מקוון. תשלום מקוון מיועד לעסקים שיש להם הרשאה לחיוב חשבון ברשות המיסים.

הפקת הדו"ח בפעם הראשונה מחייבת מספר הגדרות, הסבר ניתן למצוא בסוף ההסבר.

להפקת הדוח בוחרים בתפריט דוחות > הנהלת חשבונות > דוחות מס הכנסה > מקדמות > שידור לרשות המיסים

להלן הסבר אודות הסעיפים השונים בחלון זה:

סוג השידור: בסעיף זה קובעים את סוג השידור:

• לפי שיעור – דיווח זה ניתן להפיק עבור חודש או דו חודשי.
  כאשר בוחרים בסוג שידור זה יופיע הסעיף: מקדמות על הוצאות עודפות. אם קיימות מקדמות מסוג זה יש לרשום את סכומן בסעיף זה.
• לפי סכום – דיווח זה ניתן להפיק עבור חודשים פברואר עד נובמבר. כאשר בוחרים בסוג שידור יש לרשום את הסכום לדיווח בסעיף: סכום דרישה לחודש.

תאריך תשלום: יש לשלם את הדו"ח עד ה 19 לחודש העוקב לחודש הדיווח. לדוגמה: עבור חודש יוני נשלם ב 19/7.

התאריך נקבע אוטומטית על פי תאריך המערכת. כאשר משלמים במועד יופיע בשדה זה תאריך היום 19.

אם הדיווח נעשה לאחר ה 19 לחודש ירשם בשדה זה התאריך הנוכחי.

תקופת דיווח: בסעיף זה קובעים את תקופת הדיווח. בדיווח חודשי בוחרים את החודש ומציינים את השנה. בדיווח דו חודשי יש לציין את התקופה מ- עד-.

הזנת פקודת יומן לאחר השידור: אם מעוניינים לרשום פקודת יומן אוטומטית מיד לאחר שידור הדו"ח יש לרשום בסעיף זה את חשבון החובה וחשבון הזכות. ניתן לעדכן גם את שדה פרטים.
להלן מבנה פקודת היומן:

אם מעוניינים לרשום פקודת יומן, הרישום יתבצע למנה חדשה בקובץ הקבוע.

להמשך יש לבחור בכפתור שידור.

כעת יופיע חלון נתוני הדיווח לרשות המיסים. יש לבדוק את הנתונים, ואם הם תקינים, וסכום המקדמות הוא הסכום לתשלום, בוחרים בכפתור אישור.

פעולת השידור מבצעת דיווח ותשלום ובסיומה תופיע הודעה מתאימה כי הדיווח שודר בהצלחה.

אם הנתונים אינם תקינים יש לעבור ללשונית הפקת הדוח. בחלק זה של המסך ניתן להציג את נתוני הדוח למסך ואף לקבל את פירוט כל ההכנסות הרלוונטיות לתקופה.

הגדרות מקדימות טרם הפקת דוח מקדמות בפעם הראשונה

הפקת הדו"ח בפעם הראשונה מחייבת את ההגדרות הבאות:

1. הגדרות לדוח מקדמות
   בתפריט נתונים כלליים > נתוני החברה > מס הכנסה ומע"מ יש להגדיר את הסעיפים:
   מספר מייצג – של רואה החשבון
   מספר עוסק מורשה או מספר ח"פ של החברה המדווחת
   % המקדמות – שהחברה משלמת
2. הגדרות משתמשים
   יש לוודא שלמשתמשים שמפיקים את הדו"ח יש הרשאה לסעיפים הבאים:
   גישה לדוחות > הרשאה להפקת דוחות מס הכנסה ומע"מ.
   הרשאות כלליות > מס"ב.